융통성있는 지출 계좌는 고용주가 제공 할 수있는 혜택으로, 1 년 동안 건강 또는 의료 비용을 지불하고 보육비와 같은 추가 자격있는 비용을 지불 할 수 있습니다. 열쇠는 얼마나 많은 돈을 따로 떼어 내고 그 사용을 극대화하여 그 돈을 잃지 않을지를 가장 잘 예측하는 방법을 아는 것입니다.
1 -
개요 - FSA (Flexible Spending Account)를 통한 저축의 극대화매년 귀하가 등록 기간 중 귀하에게 적합한 건강 보험 플랜을 결정할 때 고용주는 유연한 지출 계정을 설정할 수 있도록 허용 할 수 있습니다. 이를 성공적으로 수행하려면 유연한 지출 계정 (FSA)의 사용을 극대화하는 방법을 이해하고 싶을 것입니다.
FSA를 사용하여 절약 효과를 극대화하는 것이 어렵지 않습니다. 월급에서 제외하고 가장 정확한 것을 결정하는 과정을 안내합니다.
- FSA에 관한 IRS 규정 알아보기
- 얼마나 많은 돈을 내년 비용 (FSA)을 커버해야할지 결정하십시오.
- 수학을 통해 FSA 세트를 결정하십시오
- 마지막 단계 - 내년의 돈 손실 방지
(참고 : FSA (Spendable Spending Account)와 HSA (Health Savings Account)를 혼동하지 마십시오. 규칙과 사용법이 다릅니다. 차이점에 대해 자세히 알아보십시오 .)
2 -
FSA에 관한 IRS 규정 알아보기다른 국세청 (Internal Revenue Service, IRS) 규정 중 FSA에 대해 알아야 할 두 가지 주요 사항은 다음과 같습니다.
1 년 동안 지출 할 것으로 예상되는 총 금액을 적격 경비로 결정합니다 (다음 내용 참조). 그 합계는 귀하가 1 년 내에받는 월급의 수로 나눠지며 그 금액은 공제하고 귀하의 FSA 계좌에 입금하십시오. 일부 고용주가 직원 FSA에 기부를하는 경우 고용주가 납입 한 금액만큼 월급에서 감액됩니다.
세금을 납부하기 전에 봉급에서 공제 된 돈이 나오기 때문에 세금이 들게 될 금액을 절약 할 수 있습니다. 귀하가 절약 할 금액은 귀하의 세법 및 기타 공제 금액에 따라 다릅니다. 예 : 25 % 세금 군에 속해 있고 FSA에 $ 1000을 넣은 경우 세금 250 달러를 절약 할 수 있습니다.
적격 비용 에 지출 한 돈만 있으면 세금을 내지 않습니다. 그러나 다른 종류의 지출에 지출 할 기회가 없습니다 ....
FSA에 입금 된 연말이되기 전에 귀하가 입금 한 모든 돈을 지출하지 않으면 그 금액을 몰수하게됩니다. 해마다 넘길 수는 없습니다.
따라서 계정에서 모든 돈을 모두 사용하는 한 큰 돈을 절약 할 수 있다는 것을 알고 있으므로 FSA에 별도로 정할 금액을 매우 신중하게 예측해야합니다. 가장 큰 세금 감면 혜택을 받으려면 최대한 많은 돈을 입금하고 싶지만 1 년에 1 페니를 추가로 예치하지 않으려면 연말에 돈을 잃지 말아야합니다.
다음 단계 : 내년 비용 지출에 필요한 금액 결정
삼 -
얼마나 많은 돈을 내년 비용을 충당 할 필요가 있는지 결정하십시오.공개 등록 중에 건강 보험에 대한 최선의 선택 방안을 결정할 때 의료비를 추정 한 것처럼 내년에 가입자 부담금 (및 기타 적격 경비)을 가장 잘 추측하고 싶을 것입니다. 이 목록에는 시력, 치과, 보청기 배터리 및 수십 가지 등 보험 회사에서 보상하지 않는 모든 의료 및 의료비가 포함됩니다.
IRS는 해마다 바뀔 수있는 건강 및 의료 적격 비용 목록을 유지합니다. FSA는 추가 비 의료 비용을 정하는 것을 허용합니다.
당신이 할 수있는 한 최선을 다해 그 비용들이 무엇인지에 대한 목록을 만드십시오. 당신과 함께 일할 추측이 될 당신과 당신의 가족을위한 시나리오를 개발하십시오. 각 가족 구성원이 한 해에 평균으로 낼 의사 진료 예약 건수와 각 진료비에 대한 공동 부담금을 곱한 금액을 포함하십시오. 가족 중 누군가가 안경이나 접촉을하고 있습니까? 본인 부담금 액을 계산하십시오. 치과 진료비는 자비로 지불합니까? 피임은 어떨까요? 목록에 해당 비용을 포함 시키십시오.
참고 : 2011 년 과세 연도부터 시작되는 규칙이 변경되었습니다. 처방전이없는 경우 대부분의 처방전없이 구입할 수있는 약은 더 이상 적격 지출로 간주되지 않습니다. 그러므로 FSA에 얼마를 저축 할 것인지 결정할 때 카운트해서는 안됩니다. 여기 에 국세청의 FSAs와 처방전없이 구입할 수있는 약에 대한 자세한 정보가 있습니다.
다음 단계 : 수학을 통해 FSA 세트를 결정하십시오.
4 -
수학을 통해 FSA 세트를 결정하십시오적격 한 비용의 총 비용이 1 년 동안 얼마인지를 가장 잘 예측 했으므로이를 사용하여 보수적 인 방법과 실제로 지출 한 것에 더 가까운 두 가지 방향으로 계산할 수 있습니다.
- 보다 보수적 인 접근 방식은 지출 할 것이라고 생각하는 것보다 적은 돈을 버려서 연말에 돈을 잃지 않도록하는 것입니다. 당신이 따로 설정하는 것보다 더 많은 돈을 쓰면 FSA에 별도로 포함되지 않았기 때문에 추가 비용에 세금을 납부해야한다는 것을 의미합니다. 이것이 당신이 취하고 자하는 접근 방식이라면, 당신의 추정치에 80 % 또는 90 %를 곱하여 FSA에 도착하십시오. 귀하는 고용주에게보고 할 금액을 별도로 정하십시오.
더 위험한 접근법은 비록 당신이 그것을 전부 쓸 것인지 확실하지 않더라도 전체 예상치를 고용주에게보고하는 것입니다. 그러면 가장 큰 세금 혜택을받을 수 있습니다.
연말에 가까워지고 계정에 돈을 모두 쓰지 않은 경우 지출하지 않도록 지출 할 수있는 몇 가지 전략이 있습니다.
비록 당신이 그것을 전부 쓰지 않더라도, 당신이 쓰지 않은 총계를위한 세금에 틈은 아마 다름을 구성 할 것이다. 위의 예에서 세금에 250 달러를 절약했습니다. 추측 한 금액에서 250 달러를 뺀 금액 이상을 소비하는 한 귀하는 귀하의 FSA 혜택을 누리게 될 것입니다.
두 경우 모두, 귀하의 번호를 찾았 으면 고용주는 귀하가 제공 한 총 FSA 금액을 귀하가 1 년 내에받는 봉급 수로 나눕니다. 그것은 각 봉급에서 공제 될 금액이며, 더 이상 세금을 내지 않아도 안되는 금액입니다.
마지막 단계 : 내년의 돈 손실 방지
5 -
당신의 FSA 세트 어 사이드 돈 내년의 손실 방지하기융통성있는 지출 계좌 사용을 극대화하기위한 마지막 중요한 단계는 다음과 같습니다.
내년 10 월 중순까지 귀하의 FSA 사용을 검토하기위한 일정 메모를 작성하십시오. 귀하의 리뷰는 돈이 부족한 경우 또는 귀하가 따로 정한 돈 중 일부를 잃을 위험이있는 경우 취할 조치를 알려줍니다.
나머지 약속, 약 처방전 및 기타 비용을 지불 할만큼 충분한 돈이 없을 경우 다음 해로 연기 할 수있는 비용을 결정하십시오. FSA에 적용 할 조정 사항을 결정할 때 다음 해를 예측할 때 포함 시키십시오.
남은 돈이 있다는 것을 알게되면, 그 약속을 당신의 추측에 포함 시키지만 계속해서 따라하지 마십시오. 예를 들어, 안과 의사를 방문하지 않은 가족 구성원을 위해 시력 약속을 추가했을 수 있습니다. 아니면 의사가 연말 전에 맞출 수있는 선별 검사를 권장했을 수도 있습니다. 아직 사용하지 않았다면 사용되지 않은 FSA를 돈으로 사용 하기위한 전략을 찾을 수 있습니다 .
그리고 네, 당신은 원래 목록에 포함시키지 않은 건강 관련 비용에 돈을 쓸 수 있고, 상환을 위해 제출할 수 있습니다. 예를 들어, 추측 할 때 예상하지 못한 의료 문제가 발생할 수 있습니다. 국세청은 적격 경비 목록에 포함되어있는 한 그 경비가 무엇인지는 상관하지 않습니다.
마지막으로이 기사를 내년에 북마크하십시오! 당신은 수학을 다시하고있을 것이고, 정확하게 계산할 수있는 좋은 도구입니다.