ACA의 프리미엄 보조금 수혜 자격은 자산이 아닌 소득에 근거합니다
프리미엄 세금 공제 (일명 최고급 보조금)는 저렴한 케어 법 (ACA)의 "저렴한"부분의 주요 구성 요소입니다. 그들 없이는 개별 시장에서의 적용 범위는 많은 사람들에게 부담스럽지 않을 것입니다.
이것을 염두에두기 위해 Healthcare.gov를 통해 2016 년 공개 등록 기간의 첫 2 개월 동안 구입 한 계획에 대한 평균 보조금 프리미엄은 1 인당 월 408 달러입니다.
그러나 보조금 후 평균 보험료는 한 달에 1 인당 113 달러에 불과합니다. 그리고 Healthcare.gov를 통해 계획에 등록한 사람의 85 % 는 Healthcare.gov를 사용하지 않는 주에서 국가 기반 교환을 통해 등록한 사람들의 78 %가 보조금을 받고 있습니다.
분명히, 보조금은 그렇지 않은 경우보다 훨씬 현실적으로 건강 보험 혜택을 제공합니다. 그러나 Obamacare 프리미엄 보조금은 복지의 한 형태이며 저소득 가정에게만 이익이된다고하는 잘못된 인식이 있습니다.
프리미엄 보조금이 복지 혜택을받지 못하는 이유
보조금은 다른 세금 공제와 같이 세금 환급을 청구 할 때까지 기다리지 않고 미리 보험료를 납부하고 건강 보험 회사에 직접 지불 할 수있는 세금 공제 이지만 세액 공제입니다. 그리고 그들은 소득에 따라 자격을 제한하는 다른 세금 공제와 똑같은 기능을합니다 - 예를 들어, 보호기의 신용 및 자녀 세액 공제.
퇴직 연금, Roth IRA 기부 및 학생 대출이자 감면으로 충당되는 경우 전통적인 IRA 기부금 공제와 같은 기타 세금 혜택이있는 상황은 소득이 특정 기준치를 밑도는 경우에만 가능합니다.
프리미엄 보조금에는 자산 가치가 없지만 앞서 언급 한 소득 제한적 세액 공제 및 세금 공제 기여금에 대한 예는 없습니다.
즉, 세액 공제에 대한 자격 여부는 이미 자산에 보유하고있는 금액에 달려 있지 않습니다. 그것은 오직 당신이 1 년 동안 얼마나 벌었는지에 달려 있습니다.
이는 SNAP (보충 영양 지원 프로그램)과 같이 소득 및 자산 / 자원을 모두 고려한 자격 제한이있는 프로그램과는 대조적입니다.
ACA에 따른 프리미엄 보조금은 소득 수준이 빈곤 수준의 최대 400 % 인 가정에서 사용할 수 있습니다. 4 인 가족의 경우 2016 년에 97,000 달러 (2016 년 보험료, 2015 년 빈곤 수준 가이드 라인 사용)입니다. 그것은 확실히 상상력의 어떤 스트레칭으로도 저소득층이 아닙니다. 프리미엄 보조금 수급 자격은 중산층까지 잘 확장됩니다.
그러나 실질적인 자산을 가진 사람들은 어떻습니까?
프리미엄 보조금과 관련하여 때로는 발생하는 문제 중 하나는 상당한 자산을 갖고 있지만 연간 소득이 적은 가계 순자산에 대한 적격성과 관련이 있습니다. 조기 퇴직자가 한 예입니다. 상당한 자산 가치를 창출하기 위해 수십 년 동안 저축했을 수 있으며, 메디 케어가 가능 해지면 65 세 이전에 은퇴하고 투자로 인해 생긴 소득에서 벗어나 살 수 있습니다. 결과적으로, 그들의 소득은 6,7 개의 인물 투자 포트폴리오를 보유하고있을지라도 보조금을받을 자격이있는 범위 내에있을 수 있습니다.
이 사람들이 ACA의 고급 보조금을 사용하는 것이 윤리적입니까? 주제는 다양한 인터넷 포럼에서 정기적으로 나오며, 프리미엄 보조금은 "필요"하거나 "가난한"사람들 만 사용해야한다고 주장하는 사람들이 있습니다.
그러나이 주장들 중 어느 것도 논리적 인 설명이 없다. 프리미엄 보조금은 세액 공제입니다. 세금 공제는 "필요"에 기초하지 않고 숫자에 기반합니다. IRS 규정에 따라 자격을 얻으면 자격이 주어집니다 - 세금 공제에 대해 주관적인 것은 없습니다.
위에서 언급 한 바와 같이 중산층 가정에서는 프리미엄 보조금을 사용할 수 있습니다. 이들은 "가난한"등록자만을 위해 설계된 것이 아닙니다.
ACA를 작성한 국회의원이 프리미엄 보조금을 자산 조사 (예 : SNAP 또는 양로원을 필요로하는 노인을위한 Medicaid 자격)와 같은 프리미엄 보조금을 제공하려는 경우, 해당 보조금을 포함 시켰을 것이며 어느 시점에서이를 결정할 수 있습니다 미래에.
그러나 자산 검사를 추가하는 것은 이미 복잡한 시스템을 만들었을 것이고, 의원들의 목표를 방해했을 것입니다. 의원의 목표는 보험 대상이 아닌 비율을 줄이고 건강 위험을 분산시키기 위해 가능한 한 많은 사람들을 건강 보험 위험 풀에 넣는 것입니다 가능한 한 넓은 풀장을 가로 질러
결과적으로 우리는 중산층의 상당 부분에 적용되는 다른 소득 제한 세금 공제와 동일한 기능을하는 프리미엄 보조금을 갖게됩니다. 이러한 세액 공제의 자격은 자산과 관련이 없으며 소득과 관련이 있습니다. 물론 세금 공제를 받기 위해서는 소득을 왜곡하는 것이 비 윤리적이며 불법입니다. 그러나 수입을 IRS에 정확하게보고하는 한 세금 공제를받을 때 비공식적 인 것은 아닙니다.
흥미롭게도 해당 세금 계산서에 상당한 자산이있는 경우 예를 들어 아동 세액 공제 또는 세이버 크레딧을 청구하는 것이 비 윤리적이라고 주장하는 사람들은 거의 없습니다. 그러나 실제적인 목적을 위해, 세액 공제와 프리미엄 세액 공제 사이에는 차이가 없습니다. 단, 프리미엄 세액 공제가 일년 내내 미리 취해지고 세금 환급에 대해 조정될 수 있다는 점을 제외하고는 다릅니다.
또한 고액 순자산 가치가 과세 대상자 임에도 불구하고 고용주가 후원하는 건강 보험에 가입 할 자격이 있는지 여부에 대해서는 의문의 여지가 있습니다 (대부분). 2016 년 CBO 보고서에 따르면 정부는 2017 년부터 2026 년까지 고용주가 후원하는 보험에 3 조 달러의 보조금을 지출 할 것으로 예상되지만 (소득 및 급여세에서 제외됨으로 인해), 보조금에 대한 개별 시장.
대체로 ACA를 둘러싼 정치적 양극화는 ACA 이전에 이미 존재했던 다른 사람들처럼, 실제로 소득 제한적인 세액 공제 인 복지의 한 형태 인 프리미엄 보조금에 대한 오해의 이유이다.
세금 공제 혜택을받을 수 있다면 가져 가십시오.
요약하면, 당신은 상당한 둥지 알을 가지고 있기 때문에 당신의 프리미엄 보조금을 요구하는 것이 비 윤리적이라는 것을 걱정할 필요가 없습니다. 다른 세금 공제와 마찬가지로 세금 공제입니다. 회계사는 모든 가능한 세액 공제 및 공제를받을 수 있다고 광고하는 경향이 있으며, 세금 신고자는 세금 환급을받을 때마다 휴식을 취하는 경향이 있습니다.
모기지이자, HSA 기부, 학생 대출이자 또는 IRA 기부금을 공제하거나 세이버 신용 또는 프리미엄 세액 공제와 같은 세액 공제를 청구하는 경우에도 대부분의 세금 신고자는 전체 세금 계산서가 적어지기 때문에 너무 기쁩니다. 그리고 결국, 프리미엄 세금 공제 혜택이 모두 있습니다.
세금 환급에 대한 보조금 청구를 기다릴 수 있습니다.
중요한 자산을 가진 일부 사람들은 일년 내내 건강 보험에 대한 전액을 지불하고 (양식을 가질 여유가 있다고 가정하고) 양식 8962를 사용하여 세금 환급에 대한 프리미엄 세금 공제를 청구하는 것이 더 편하고 친숙 할 수도 있습니다.
교환을 통해 보험을 구입하는 동안 (외환 계획은 프리미엄 세금 공제를받을 수 없습니다) 소득에 따라 세금 공제를받을 자격이 있으며, 소득에 비례하여 해당 지역의 벤치 마크 플랜 비용이 적용됩니다. 프리미엄 세액 공제에 대한 다른 자격 요건을 충족 시키면 다른 세액 공제 와 마찬가지로 미리 세액 공제 (즉, 매월 건강 보험업자에게 직접 지불) 또는 세금 환급을 청구 할 수 있습니다.
그러나 소득에 따라 자격이 주어지면 프리미엄 세금 공제를 요구하는 것에 대해 비 윤리적 인 것은 아무것도 아닙니다. 자산은 방정식의 일부가 아닙니다.